Kumb on parem: pärandada raha või suur aktsiaportfell?

Foto: OZAN KOSE/AFP/Scanpix

Kui investor plaanib oma portfelli pärijatele jätta, tuleb nii mõnigi kavalus appi võtta, et raha tõesti pärijatele läheks, mitte riigikassasse ei jõuaks.

Eestis on eraisikul kõige mõistlikum investeerida investeerimiskonto kaudu – seal saab maksude maksmist sisuliselt igavesti edasi lükata ja kasumeid südamerahus edasi investeerida. Kuid seda head asja pärijatele jätta ei saa. Kui investeerimiskonto on aktsiatest pungil, siis tuleb arvestada, et investeerimiskontot pärandada ei saa.

«Investeerimiskonto kui isikupõhine maksurežiim ei ole pärandatav, päritakse finantsvara,» selgitas maksuameti maksude osakonna juhataja Evelyn Liivamägi. «Seega teise inimese investeerimiskontol oleva finantsvara pärimisel ei päri laps vara soetusmaksumust ehk investeerimiskonto sissemakseid, ehk kui ta need väärtpaberid peale pärimist võõrandab, tekib tal maksukohustus kogu müügitulult,» ütles Liivamägi.